事例の背景
大学が立ち並ぶ文京台エリア。U様のお父様は、ここで長年学生アパートを数棟経営していました。お父様が亡くなり、U様は事業を継ぐつもりでしたが、他の相続人である親戚から「アパートの資産価値を含めて、自分の取り分をしっかり確保したい」という要望が出されました。
アパートにはまだ銀行融資が残っており、管理会社との契約もあります。U様がご自身で「遺産分割協議書」を書いて銀行へ持っていきましたが、「これでは債務の承継手続きができません」と突き返されてしまいました。
賃借人である学生たちへの責任もあり、経営を止めるわけにはいきません。しかし、法的な知識不足から、親戚との交渉も難航。「このままでは差し押さえや経営破綻を招くのでは」と強い危機感を感じ、士業のサポートを仰ぐことにしました。
当事務所からのご提案
収益物件特有の「攻めと守り」の相続案を作成しました。
① 「負の遺産（ローン）」を含めた純資産評価
アパートの価値を、単なる土地価格ではなく「収益性」と「残債」を差し引いた純資産で評価。他の相続人に対し、経営にはリスクも伴うことを理解してもらい、過大な要求を抑えるための客観的資料を作成しました。
② 免責的債務引受のサポート
銀行との交渉に立ち会い、U様がお父様のローンを一人で引き受けるための「免責的債務引受」の手続きと遺産分割協議書を連動させました。これにより、銀行からも信頼を得られ、スムーズな事業承継を実現しました。
③ 遺留分に配慮した資産配分
他の相続人が将来「遺留分」を主張してこないよう、アパート以外の預貯金を優先的に配分するなどの調整を行い、将来的な訴訟リスクをゼロにする文言を協議書に盛り込みました。
お客様の声
アパート経営という特殊な状況を、ここまで深く理解してくださるとは思いませんでした。銀行とのやり取りまでサポートしていただき、本当に心強かったです。
親戚との話し合いも、先生が作ってくれた「資産と負債の一覧表」があったおかげで、感情論にならずに済みました。江別で事業を営んでいる方は、専門的な知識を持った先生に早めに相談することをおすすめします。
